月次決算を変革するAI導入の実践シナリオ
経理部門が直面する月末の修羅場。請求書の山と格闘し、深夜まで残業を続ける光景は、もはや過去のものになりつつあります。AIエージェントが各工程の進捗データをリアルタイムで収集・分析する仕組みを導入する企業が増えており、遅延の兆しを検知した段階で関係者に自動通知を行う運用が可能となっています。本記事では、企業規模を問わず成果を上げているAI導入事例から、月次決算を劇的にスピード化する具体的手法を解き明かします。
処理時間を67%削減した製造業の革新手法
製造業A社では、クラウド型会計ソフトの導入により、月次決算作業を3日から1日に短縮した事例が報告されています。この背景には、単なるシステム導入だけでなく、業務プロセス全体の再設計がありました。共通費を含めた原価配賦を自動化したことで、月次決算にかかる時間を半減させることに成功し、決算作業にかかる日数も7営業日から4営業日まで短縮しています。
特筆すべきは、担当人員の最適化です。月次決算を担当する社員は6〜7人から3.5人へ減り、管理部門の負担が軽減されました。削減された人的リソースは、より戦略的な財務分析業務へとシフトし、企業の意思決定スピードを向上させる原動力となっています。
AI-OCRとRPAの連携が生む自動化の連鎖
AI-OCRによってフォーマットの異なる紙帳票の情報を正確にデータ化すれば、その後をRPAによって表計算ソフトに入力する、会計システムに登録するといった一連の業務処理の自動化が実現します。この技術の組み合わせは、経理業務の根幹を変革しています。
IT・レンタルサービス業のデジタル・クリエイティブ・ネットでは、SmartReadとRPAの連携システム導入により、月30時間かかっていた請求書入力作業を3時間まで削減し、約90%という劇的な効率化を実現しました。この事例で重要なのは、単なる時間削減だけでなく、属人的だった業務プロセスが標準化され、誰でも対応できる体制が構築された点です。
医療業界でも顕著な成果が現れています。医療法人社団平郁会では、DX SuiteとRoboTANGOを組み合わせたAI-OCRとRPAの連携システムを導入した結果、年間1,800時間という大幅な業務時間削減を実現し、請求ミスを完全に防ぐことでエラーゼロを達成しています。医療現場という高い精度が求められる環境での成功は、AIの実用性を証明する重要な指標といえるでしょう。
クラウド会計システムが実現した決算日数の革新
株式会社HITOMIOテクノロジーズでは、マネーフォワード クラウド会計の導入により、1ヶ月経っても終わらなかった月次決算が6営業日で締められるようになり、月次決算中であっても経理メンバーの残業がなくなったという劇的な変化が報告されています。
この事例の真価は、業務品質の向上にもあります。従来は時間不足から「本当はこうしたほうが良いけど手が回らない」という妥協が常態化していましたが、時間的余裕が生まれたことで、本来の経理の役割を果たせるようになりました。口座連携やクレジットカード連携などのサービス連携機能により、手作業でのデータ入力が大幅に削減され、監査対応で必要な書類もクラウド会計上で即座に検索できる環境が整いました。
進捗管理の可視化がもたらす意思決定の加速
月次決算のスピード化において見落とされがちなのが、進捗管理の重要性です。従来は担当者ごとの管理に依存しており、全体像の把握が難しく、作業の遅延やボトルネックへの対応が後手に回るケースが多く見られました。
この課題に対し、AIエージェントを活用した進捗管理システムの導入が効果を発揮しています。リアルタイムでの進捗データ収集と分析により、遅延の兆候を早期に検知し、関係者への自動通知が可能となりました。結果として、月次決算におけるスケジュール遅延の削減と遵守率の改善が実現しています。
実務担当者が知るべき導入成功の分岐点
RPAによる支払処理の自動化により、人的ミスを90%削減することに成功した事例が示すように、AIとRPAの組み合わせは高い効果を発揮します。しかし、導入を成功させるには段階的なアプローチが不可欠です。
NTTデータ・スマートソーシングでは、AIとRPAなどを活用して、入力作業といった定型業務はロボットに任せる、判断が伴う非定型業務は人とロボットが対応するといったハイブリッドなサービスを提供する方針を採用しています。この「人とAIの協働」という視点が、実務での成功を左右する重要なポイントです。
また、AIを経理業務に導入することで効率化は進みますが、その一方で「なぜこの数値になったのか」を説明できないというリスクも生じ、訂正や監査対応が必要になった際に、処理内容を人が把握できていない状態では説明責任を果たせないという課題も指摘されています。このため、AIによる自動化と人による監督のバランスを適切に保つ運用設計が求められます。
月次決算のAI化は、単なる業務効率化を超えて、経営の意思決定スピードを革新する戦略的投資です。経理担当者の約60%が経理業務のAI代替が進むと予測しており、約4社に1社がすでにAIを導入している現在、先行企業の事例から学び、自社に最適な導入プランを構築することが競争力維持の鍵となるでしょう。